Calculadora de Tenencia para Autos en México
Calcula el impuesto de tenencia, refrendo y otros costos que deberás pagar por tu vehículo en México de manera rápida y sencilla.
La tenencia vehicular es un impuesto que se paga anualmente por la posesión de vehículos en México. Aunque a nivel federal se derogó en 2012, muchos estados continúan cobrándolo bajo diferentes esquemas y tasas.
Utiliza nuestra calculadora para obtener una estimación del impuesto que deberías pagar. Ten en cuenta que este cálculo es aproximado y puede variar según el estado donde registres tu vehículo.
Calculadora de Tenencia
Tenencia vs Refrendo: Definiciones y diferencias
Tenencia Vehicular
Es un impuesto anual basado en la propiedad de un vehículo y generalmente calculado en función de su valor (con ajustes por depreciación, modelo, etc.).
Aunque fue eliminado a nivel federal en 2012, muchos estados lo mantienen bajo diferentes esquemas.
Refrendo Vehicular
Es una cuota fija anual por el derecho a mantener las placas y la circulación vigente del vehículo (también llamado derecho de control vehicular o similares).
Todos los estados de México cobran refrendo (o un impuesto equivalente) para renovar la vigencia de las placas, mientras que la tenencia solo aplica en algunos estados o bajo ciertas condiciones.
¿Cómo se calcula la tenencia?
El cálculo del impuesto de tenencia en los estados donde aún aplica se basa principalmente en el valor del vehículo ajustado por depreciación y una tasa determinada. En términos generales, la fórmula común es:
Tenencia = (Valor factura sin IVA × Factor de depreciación) × Tasa
- Tasa del impuesto: Suele rondar el 3% del valor del vehículo para autos nuevos. Por ejemplo, en la CDMX un auto nuevo paga el 3% de su valor sin IVA (antes de subsidios). Otros estados, como Puebla, Veracruz o Querétaro, usan tarifas progresivas que suben por tramos.
- Factor de depreciación: Reduce el valor base según la antigüedad del vehículo. Cada año de uso se aplica un porcentaje de depreciación acumulada. Por ejemplo, en la CDMX: 1er año 85% del valor, 2º año 72.5%, 3er año 60%, 4º año 50%; en el Estado de México: 90%, 77.5%, 65%, 55%. Además, ese valor se actualiza por inflación.
- Deducciones o umbrales: Algunos estados fijan un valor exento o umbral a partir del cual se cobra. Por ejemplo, en Guanajuato todos los vehículos tienen $450,000 exentos y solo se paga sobre el excedente, y en Querétaro un programa estatal reduce hasta en 99% la tenencia de los vehículos de hasta $800,000 de valor depreciado.
- Tipo de vehículo: En algunos casos la tasa o cuota varía según el tipo: por ejemplo, motos a veces tienen tarifas menores o topes más bajos (en la CDMX el subsidio cubre motos de hasta $250,000 con IVA). También el cilindraje puede influir.
Ejemplo práctico (Ciudad de México 2026):
Un automóvil modelo 2023 con factura original de $500,000 MXN sin IVA.
- Valor con IVA incluido: $580,000
- Factor de depreciación a 3 años: 60%, sobre el valor sin IVA: $300,000, que luego se actualiza por inflación
- Como el valor con IVA ($580,000) es menor a $638,000, SÍ recibe subsidio del 100%
- Tenencia a pagar: $0 (sin el subsidio serían unos $10,189)
- Solo paga el refrendo de $760
En cambio, un auto nuevo 2026 con factura de $600,000 sin IVA ($696,000 con IVA) no califica al subsidio porque supera el límite de $638,000. Deberá pagar tenencia: 3% de $600,000 = $18,000 + refrendo $760 = $18,760 total.
🆕 Novedad 2026: El límite de subsidio aumentó de $250,000 a $638,000 con IVA, beneficiando a muchos más propietarios.
Tabla comparativa: Tenencia y Refrendo por Estado (2026)
| Estado | ¿Tenencia? | Cálculo/Costo anual (2026) | Subsidios o Exenciones |
|---|---|---|---|
| Ciudad de México (CDMX) | Sí, con subsidio ampliado | Refrendo 2026: $760 pesos autos ($472 motos). Tenencia: 3% del valor sin IVA, depreciado por antigüedad y actualizado por inflación (Código Fiscal, arts. 161 BIS 5 y 161 BIS 13). | 🆕 Subsidio 100% tenencia si: valor del vehículo ≤ $638,000 con IVA ($550,000 sin IVA), persona física/sin fines de lucro, sin adeudos previos, y pagando refrendo a más tardar el 30 de junio de 2026 (el plazo original era el 31 de marzo; se amplió en mayo). Vehículos eléctricos exentos. Motocicletas: límite $250,000. |
| Estado de México | Sí, con subsidio ampliado | Refrendo 2026: $990 pesos. Tenencia: 3% del valor sin IVA, depreciado y actualizado por inflación; con más de 10 años, cuota fija de $505 a $889 según cilindros; más de $1 millón, tarifa fija (Código Financiero, art. 60 E). | 🆕 Subsidio 100% tenencia si: valor ≤ $550,000 sin IVA (motocicletas ≤ $215,517), placas de 2021 o posteriores (con placas de 2020, subsidio del 50%), sin adeudos, pagando antes del 6 de abril de 2026. Híbridos completos: tasa 0% sus primeros 5 años. Nuevo: Vehículos de otros estados pueden reemplacar y obtener subsidio + condonación ISAVAU. |
| Jalisco | No (solo refrendo) | Refrendo anual 2026: $1,000 para autos más $100 de aportación obligatoria (Cruz Roja y Hogar Cabañas), $1,100 en total; $600 para motos. | Tenencia eliminada desde 2012. Descuento por pago anticipado. Solo se paga refrendo anual. |
| Nuevo León | No (tenencia eliminada) | Solo refrendo anual, en cuotas (1 cuota = 1 UMA). 2026: $4,106 (35 cuotas) modelos 2017 en adelante; $2,933 (25) modelos 2012 a 2016; $2,288 (19.5) modelos 2011 o anteriores; $2,053 eléctricos; $821 motos. | Tenencia derogada desde 2018. Hubo descuento por pronto pago en enero y febrero de 2026. El plazo vence el último día hábil de marzo. |
| Puebla | Sí, con subsidio del 100% | Control vehicular 2026: $700 para todos. Tenencia: del 3% al 19.1% del valor sin IVA depreciado; con más de 10 años, cuota fija de $430 (hasta 4 cil.), $670 (5 y 6) o $890 (más de 6); motos de más de 10 años, $235. | Subsidio del 100% de la tenencia, sin límite de valor, pagando a más tardar el 31 de marzo, inscrito en el Registro Estatal Vehicular, al corriente y sin fotomultas pendientes. Eléctricos e híbridos: tenencia 0% y sin control vehicular. |
| Veracruz | Sí, con subsidio | Control vehicular 2026: $1,287 autos ($1,119 más 15% para educación); motos $622 más ese 15%. Tenencia: del 3% al 19.1% del valor sin IVA depreciado, solo hasta 10 años; eléctricos e híbridos, 0%. | Estímulo del 100% en 2026 si se pagó el control vehicular del 1 de enero al 31 de marzo de 2026, con verificación vigente y al corriente. |
| Guanajuato | Sí, sobre lo que exceda de $450,000 | Todos los vehículos tienen $450,000 exentos del valor sin IVA; sobre el excedente se paga del 3% al 6% según el tramo, y el impuesto baja un 10% por cada año de antigüedad. Refrendo: $940 autos, $200 motos. | Exentos de tenencia: eléctricos, híbridos y modelos de más de 10 años. Personas de 65 años o más pagan la mitad en un vehículo. |
| Querétaro | Sí, con subsidio | Tarifa progresiva del 3% al 12% sobre el valor sin IVA, depreciado si el auto tiene de 1 a 9 años; con 10 años o más, cuota fija de $469 (4 UMA). Refrendo: $1,056 (9 UMA). | Programa Apoyo Tenencia 2026: reducción de hasta 99% para vehículos de hasta $800,000 de valor depreciado sin IVA, pagando tenencia y refrendo de enero a marzo. Eléctricos e híbridos exentos. |
| Aguascalientes | No (derogada desde 2016) | Solo control vehicular: $960 autos y $480 motos (con el 50% de estímulo 2026), del 1 de enero al 31 de marzo, con 10% de descuento en ese plazo. | Sin tenencia estatal. Fuera de plazo, sanción del 80% al 90% del control vehicular. |
| Baja California | Sí, autos de hasta 9 años de $500,000 o más | Tenencia del 3% al 19.1% sobre el valor sin IVA, depreciado y actualizado, para autos de $500,000 o más de ese valor y hasta 9 años modelo; los de actividad empresarial pagan sin importar el valor. Refrendo: $1,167. | Exentos: autos de menos de $500,000 de valor depreciado, eléctricos, híbridos y motocicletas (Ley de Hacienda de BC, arts. 156-15 y 156-28). |
| Yucatán | No (tenencia abolida) | No existe tenencia desde 2016, ni refrendo anual en 2026. Reemplacamiento cada 3 años (el último, en 2025): placas, tarjeta y calcomanía cuestan $3,027 en auto y $915 en moto, con el 20% adicional del estado incluido. | Tenencia eliminada. Sin refrendo anual; solo pago en períodos de reemplacamiento vehicular. |
| Campeche | No (derogada desde 2016) | Solo refrendo de placas: $411 autos y $117 motos (3.5 y 1 UMA), en el primer trimestre. En 2026 tocó canje: $1,584 y $528. | Sin tenencia estatal: el capítulo del impuesto en la Ley de Hacienda está derogado desde el 1 de enero de 2016. |
| Chiapas | No | Solo refrendo: $1,219 autos y $1,043 motos, con el 6% adicional incluido; del 1 de enero al 31 de marzo, con 15%, 10% o 5% de descuento según el mes. | Sin tenencia estatal en 2026; el 6% adicional del refrendo viene del Código Fiscal del Estado (art. 261 D). |
| Chihuahua | No | Solo control vehicular y tarjeta: $2,749, con el 6% universitario y la Cruz Roja; de febrero a abril con descuento según el modelo. | Sin tenencia estatal: la Ley de Ingresos 2026 solo cobra adeudos de años anteriores. |
| Coahuila | No | Solo refrendo: $3,001 ($2,441 más 22.5% de impuestos adicionales y $11 para el deporte), del 1 de enero al 31 de marzo. | Sin tenencia estatal: la Ley de Hacienda solo conserva adeudos hasta 2016. |
| Colima | Sí, con subsidio del 100% en 2026 | Del 3% al 19.1% sobre el valor sin IVA, depreciado y actualizado en usados de hasta 9 años. Calcomanía fiscal: $1,408 (12 UMA), a más tardar el 31 de marzo. | Subsidio del 100% a quien no tiene adeudos y paga en los tres primeros meses; en vehículos comprados en 2026, si se inscriben en 60 días. Eléctricos e híbridos nuevos, tasa 0%; más de 10 años, tasa 0% (Ley de Ingresos 2026, art. 11). |
| Durango | Sí, con subsidio del 100% en 2026 | Del 3% al 19.1% sobre el valor sin IVA, depreciado y actualizado en usados; las pickups, 0.245%; más el 40% para la educación. Refrendo: $2,745 ($1,103 motos), en los tres primeros meses. | Subsidio del 100% a quien está al corriente; en autos nuevos, si se compraron en Durango. Eléctricos e híbridos, tasa 0%; exentos los de más de 9 años modelo (Ley de Hacienda, arts. 51 a 68). |
| Hidalgo | Sí, sobre lo que exceda de $200,000 | 2.7% sobre el valor sin IVA que exceda de $200,000, por un factor que baja con la antigüedad (0.9 al primer año, 0.05 desde los 10). Refrendo: $1,220 desde julio ($852 motos). | Exentos: eléctricos y vehículos de hasta $200,000. En 2026 el programa Circula Seguro eximió de la tenencia a quien pagó el refrendo del 2 de enero al 30 de junio (Ley de Hacienda, arts. 40 y 41). |
| Michoacán | No | Solo refrendo: $1,256 autos y $401 motos, del 1 de enero al 30 de abril. | Sin tenencia estatal: la Ley de Hacienda vigente no la contempla. |
| Morelos | Sí, pero exenta a quien paga el refrendo | Refrendo: $880 autos y $469 motos, del 1 de enero al 31 de mayo; incluye tarjeta y holograma. | La tenencia volvió en 2025, pero están exentos los vehículos que pagan el refrendo y los que se inscriben en los 30 días siguientes a su compra (LGH, art. 7 BIS-15). |
| Nayarit | No | Solo tarjeta de circulación y verificación: $843, a más tardar el 31 de marzo. En 2026 se suma el canje obligatorio de placas: $2,830 en autos y $1,845 en motos. | Sin tenencia estatal: la Ley de Ingresos 2026 no incluye el impuesto. Al comprar un usado se paga el Impuesto sobre Adquisición de Vehículos Usados. |
| Oaxaca | Sí, con estímulo del 100% en 2026 | Del 3% al 19.1% sobre el valor sin IVA, depreciado y actualizado; con 10 años o más, cuota por cilindraje. Pago anual de control vehicular: $2,385 (incluye tarjeta y un semestre de verificación). | Estímulo del 100% a quien está al corriente y paga control vehicular y verificación a más tardar el 18 de diciembre, y a los nuevos dados de alta en 90 días. Eléctricos e híbridos, tasa 0% (Ley Estatal de Hacienda, arts. 37 a 41). |
| Quintana Roo | Sí, autos de hasta 9 años | Del 3% al 19.1% sobre el valor sin IVA, depreciado y actualizado por inflación; las pickups pagan 0.245% hasta $300,000. Refrendo: $639 (en 2026 tocó canje de placas). | Exentos: eléctricos e híbridos. Estímulo 2026 del 100%: autos nuevos dados de alta en 30 días (todo el año) y, de enero a marzo, vehículos registrados al corriente (Ley de Hacienda, arts. 44, 46 y 49). |
| San Luis Potosí | No (derogada desde 2015) | Solo la calcomanía anual del control vehicular: $1,451 autos y motos (9.9 UMA más 25% de asistencia social), del 1 de enero al 31 de marzo. | Sin tenencia estatal. Mayores de 60 años y motos de hasta $30,000: $871. Las placas son gratis para autos de hasta $350,000, y la licencia, para residentes. |
| Sinaloa | No | Solo refrendo: $2,065 autos y $774 motos, con el 10% pro-educación; hasta el 31 de marzo, con prórroga al 15 de abril. | Sin tenencia estatal. Modelos 2011 y anteriores: 55% de descuento sobre el refrendo ($929). |
| Sonora | No | Solo revalidación de placas: $1,914 autos y $928 motos, del 1 de enero al 31 de marzo; después, 25% más cada trimestre. | Sin tenencia estatal: los artículos del impuesto en la Ley de Hacienda están derogados. |
| Tabasco | No (derogada desde 2015) | Solo refrendo: $1,173 autos y $587 motos (10 y 5 UMA), a más tardar el 30 de abril. En 2026 tocó canje de placas: $1,697 y $566. | Sin tenencia estatal: el Impuesto Vehicular Estatal solo se cobra por adeudos de 2014 y anteriores (Ley de Hacienda, transitorio tercero). |
| Tamaulipas | No (derogada en 2018) | Solo refrendo: $2,346 (20 UMA; motos, $620 en 2026), en los primeros seis meses; 30% de descuento a cumplidos de agosto a diciembre. | Sin tenencia estatal desde el 25 de diciembre de 2018 (Decreto LXIII-724). |
| Tlaxcala | Solo autos de más de $550,000 | Del 3% al 19.1% sobre lo que el valor sin IVA (depreciado en usados) exceda de $550,000; las pickups, 0.245%. Refrendo: $469 (4 UMA), en los tres primeros meses. | Tasa 0% hasta $550,000 en 2026; híbridos exentos; eléctricos, tasa 0%; no causan los de más de 9 años modelo (Código Financiero, arts. 93 A a 97 B; Ley de Ingresos 2026, arts. 27 y 28). |
| Zacatecas | No en 2026 (cobro suspendido) | Solo control vehicular: $3,361 ($2,350 más 30% para la infraestructura y 10% para la UAZ), con estímulos por modelo y mes; motos, $1,396 de abril a diciembre. En los tres primeros meses. | La Ley de Hacienda conserva la tenencia, pero el decreto del 22 de agosto de 2026 suspende su cobro en 2026, como en 2019 a 2021. |
Nota: UMA 2026 = Unidad de Medida y Actualización: $117.31 MXN diarios (INEGI, DOF del 9 de enero de 2026).
La información presentada es una guía general actualizada a enero 2026. Las tarifas y condiciones pueden cambiar. Consulta siempre el portal oficial de tu estado para información precisa.
⚠️ Importante - Propuesta de Tenencia Nacional:
Actualmente solo 15 estados cobran tenencia. Sin embargo, existe una iniciativa de Morena para implementar el cobro de tenencia vehicular en todos los estados de México, con el objetivo de incrementar la recaudación a nivel estatal y municipal. Esta propuesta aún está en discusión en el Congreso.
Impuestos y pagos incluidos en el cálculo
Tenencia
Es un impuesto que se cobra por la posesión o uso de vehículos. Aunque fue eliminado a nivel federal en 2012, muchos estados lo mantienen bajo diferentes esquemas. La tasa varía según el valor del vehículo y su antigüedad.
Algunos estados ofrecen subsidios o descuentos por pronto pago, especialmente en los primeros meses del año.
ISAN (Impuesto Sobre Automóviles Nuevos)
Este impuesto federal se aplica únicamente a vehículos nuevos, sobre el precio sin IVA, con una tarifa del 2% al 17% (Ley Federal del ISAN, art. 3, cifras actualizadas en el DOF del 28 de diciembre de 2025). Los autos de hasta $356,934 sin IVA están exentos, y los de hasta $452,116 pagan la mitad.
Los eléctricos y los híbridos (eléctricos que además tienen motor de combustión) están completamente exentos (art. 8, fracción IV).
Refrendo
Es el pago anual por los derechos de control vehicular que permite mantener actualizado el registro del vehículo. El costo varía según el estado y el tipo de vehículo.
Este pago es obligatorio en todos los estados, independientemente de si cobran o no tenencia.
Verificación Vehicular
Es un programa obligatorio en varios estados para controlar las emisiones contaminantes de los vehículos. El costo y la frecuencia varían según el estado.
En algunos estados como la CDMX y Estado de México, se realiza dos veces al año, mientras que en otros estados no es obligatoria.
¿Tenencia o solo refrendo?: cómo saber qué paga un usuario
Para determinar si un automovilista debe pagar tenencia o únicamente refrendo, se deben considerar el estado de registro del vehículo y las características del propio vehículo:
- Estado de registro: Lo primero es verificar la política del estado donde está emplacado el vehículo. Si el estado ha eliminado la tenencia (ver tabla arriba: ej. Jalisco, Michoacán, etc.), el propietario solo paga el refrendo anual correspondiente.
- Subsidio por pago oportuno: Varios estados ofrecen subsidio del 100% si se paga el refrendo antes de cierta fecha y se cumplen requisitos. En la práctica, el contribuyente cumplido solo paga el refrendo y queda exento de la tenencia de ese año.
- Valor factura del vehículo: Si no aplican subsidios generales, entonces el valor es determinante. En Guanajuato, por ejemplo, solo se paga sobre lo que exceda de $450,000; en Querétaro, el subsidio alcanza a los vehículos de hasta $800,000 de valor depreciado.
- Antigüedad del vehículo: Varios estados exentan de tenencia a vehículos muy antiguos o clásicos. En Guanajuato los modelos de más de 10 años no pagan tenencia; en Querétaro pagan una cuota fija de 4 UMA, $469 en 2026.
- Tipo de vehículo: Motos suelen tener reglas de valor menores; vehículos eléctricos e híbridos suelen estar exentos en estados con tenencia (no pagan ese impuesto, solo el refrendo).
La forma más segura de saber la situación individual es usar las plataformas oficiales de consulta de adeudos con el número de placa. Todos los estados ofrecen sistemas en línea donde ingresando la placa (y a veces NIV) se indica si hay tenencia por pagar o solo derechos.
Beneficios fiscales por tipo de vehículo
Vehículos Híbridos
- Exención total del ISAN (Ley Federal del ISAN, art. 8, fracción IV)
- En varios estados, exención de tenencia: por ejemplo, Guanajuato y Querétaro
- Exención del programa Hoy No Circula en CDMX y Estado de México
- Engomado E (exento) en verificación vehicular
Vehículos Eléctricos
- Exención total del ISAN
- En la mayoría de los estados, descuentos significativos o exención de tenencia
- En Nuevo León, refrendo reducido: 17.5 cuotas frente a 35
- Exención de verificación vehicular y del programa Hoy No Circula
- En algunos estados, acceso a placas especiales y beneficios adicionales
Fechas límite de pago 2026 por estado
Ciudad de México
Subsidio 100% tenencia: 1 de enero al 30 de junio de 2026 (ampliado; era el 31 de marzo)
Refrendo: $760 pesos
Verificación: Según terminación de placa y engomado
Estado de México
Subsidio 100% tenencia: 1 de enero al 6 de abril de 2026
Refrendo: $990 pesos
Verificación: Según terminación de placa y engomado
Nuevo León
Refrendo con descuento: enero y febrero de 2026
Plazo: hasta el último día hábil de marzo; después, recargos
Veracruz
Estímulo 100% tenencia: 1 de enero al 31 de marzo de 2026
Requisito: Verificación vigente
Formas y Lugares de Pago
La mayoría de los estados ofrecen múltiples opciones para realizar el pago de la tenencia y el refrendo:
En línea
A través de los portales oficiales de las secretarías de finanzas estatales. Por ejemplo, en el Estado de México se puede realizar el pago en el Portal de Servicios al Contribuyente.
Instituciones bancarias
Muchos bancos están autorizados para recibir estos pagos, tanto en ventanilla como a través de sus aplicaciones móviles y portales web.
Tiendas de autoservicio y conveniencia
Establecimientos como Walmart, Bodega Aurrera, Superama, OXXO, entre otros, también están autorizados para recibir pagos de tenencia y refrendo.
Kioscos de la tesorería
En algunas entidades, existen módulos específicos distribuidos en centros comerciales y oficinas gubernamentales para realizar estos pagos de manera rápida.
Consideraciones Adicionales
- Descuentos y subsidios 2026: En la Ciudad de México, al pagar el refrendo a más tardar el 30 de junio de 2026 (plazo ampliado desde el 31 de marzo), se obtiene subsidio del 100% en la tenencia para vehículos con valor de hasta $638,000 pesos con IVA. En el Estado de México, el plazo se extiende hasta el 6 de abril de 2026.
- Verificación de adeudos: Es recomendable verificar si existen adeudos anteriores antes de realizar el pago, lo cual se puede hacer en los portales oficiales de cada estado.
- Comprobante de pago: Es fundamental conservar el comprobante de pago, ya que será requerido en trámites como la verificación vehicular, venta del vehículo o en caso de infracciones.
- Tarjeta de circulación: En CDMX, es requisito contar con la tarjeta de circulación con chip vigente o renovarla para acceder al subsidio.
Consideraciones importantes
- Esta calculadora proporciona una estimación general basada en tasas promedio.
- Las tasas exactas pueden variar según el estado y pueden cambiar anualmente.
- Para conocer el monto exacto, consulta la página oficial de la secretaría de finanzas de tu estado.
- Algunos estados ofrecen subsidios o descuentos en ciertos periodos del año.
- El pago a tiempo evita recargos y multas que pueden incrementar significativamente el costo.
- Mantén al día tus pagos para evitar problemas al vender tu vehículo o en caso de accidentes.
Si tienes dudas específicas sobre el pago de tenencia en tu estado, te recomendamos consultar directamente con las autoridades fiscales locales o visitar el sitio web oficial de la secretaría de finanzas de tu estado.
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